Экономия ИП с помощью налогового планирования

Выбор системы налогообложения — это первоначальный этап налогового планирования.
Если продуманно отнестись к этому процессу, можно неплохо сэкономить на налогах. Налоговым планированием занимается консультант по налогам или бухгалтер, который обладает углубленными знаниями с сфере налогообложения.

Система налогообложения (режим налогообложения, система налогов) — это порядок расчета и уплаты налоговых отчислений с доходов, которые получает огранизация, ИП или физ.лицо.

В прошлой статье я писала, почему выгоднее работать в белую, чем в черную.
Основная причина — возможность сэкономить на налогах.

Напомню, какие варианты налогообложения доступны для ИП:

• Общая (классическая) система (ОСН),
• Патентная система (ПСН),
• Упрощенная система «доходы» (УСН «доходы»),
• Упрощенная система «доходы минус расходы» (УСН «доходы минус расходы»),
• Налог на профессиональный доход (НПД).

Чтобы понять, какая система налогов для ИП будет более выгодной, нужно рассчитать сумму налогов, которую придется заплатить в каждом случае.

Для этого, в первую очередь, потребуются данные о поступениях и расходах. Кроме этого, на сумму налогов влияет наличие трудоустроенных сотрудников.

Ведение учета на разных системах отличается, поэтому стоимость услуг бухгалтера, бухгалтерских программ и услуг сервисов для отправки отчетности тоже стоит учитывать при налоговом планировании.

На сайте налоговой инспекции есть сервис, который считает налоги на разных системах и предлагает более выгодную.
Я пробовала выбрать систему налогообложения для своей деятельности — налоги считаются не корректно.
Например, на системе УСН «доходы минус расходы» не учитываются важные нюансы.

__________

Грамотное налоговое планирование подразумевает выбор системы налогообложения ещё до регистрации ИП!

__________

Если найти хорошего бухгалтера заранее, он сможет сделать расчеты и помочь сэкономить.
Даже в том случае, если нет никаких данных о возможных доходах и расходах.

Вот некоторые причины, по которым важно выбрать систему налогов для ИП до регистрации. Иначе получится не экономия, а переплата налогов.
Упрощенка.
Сменить «доходы» на «доходы минус расходы» можно только с 1 января следующего года

Патент.
Приобрести патент можно в любое время в течение года. А отказаться от патента не так просто

НПД.
Если в течение года ИП решит отказаться от НПД, он не сможет перейти на УСН. Придётся платить налоги по общей системе.

Пример клиента, для которого сейчас веду учет. (В прошлом году он все делал сам)

В начале прошлого года зарегистрировал ИП и выбрал систему налогов УСН «Доходы минус расходы» по чьему-то совету.
Предполагалось, что налоги снизятся чуть ли не до нуля.
Но о том, что не все расходы можно учесть при расчете налога, ИП не знал. И что на все расходы нужны документы тоже.
К тому же выручка в первый год работы получилась мизерная, поэтому именно эта система оказалась самой невыгодной для ИП.

Cэкономить на консультации специалиста и переплатить налоги на десятки тысяч рублей. Или заплатить специалисту и сэкономить на налогах. Что выгоднее?